Relación deuda-capital: definición y fórmula

Por el equipo editorial de Indeed

29 de noviembre de 2021

Conclusiones clave:

  • La relación deuda-capital de una empresa puede indicar tanto a los prestamistas como a los inversores la salud financiera general en función de la cantidad de apalancamiento que tenga. La fórmula para calcular la relación deuda-capital es tomar los pasivos totales de una empresa y dividirlos por el capital total de los accionistas.

  • Una buena relación deuda-capital generalmente está por debajo de 2.0 para la mayoría de las empresas e industrias. Algunos sectores prefieren un nivel inferior a 1,0 para mantenerse al día con los acreedores y los accionistas.

  • Para reducir la relación deuda-capital de su empresa, pague los préstamos, aumente la rentabilidad, mejore la gestión del inventario y reestructure la deuda.

 

Si es dueño de un negocio, determinar cuánto depende de los préstamos le brinda una mejor comprensión de su salud financiera. La relación deuda-capital puede proporcionar la información que necesita para realizar cambios estratégicos para mejorar la rentabilidad. En este artículo, definimos la relación deuda-capital, le brindamos su fórmula y cómo calcularla, y ofrecemos consejos para reducir la relación deuda-capital de su empresa.

¿Qué es una relación de deuda a capital?

Utilizada en finanzas corporativas y personales, la relación deuda-capital (D/E) es una métrica que evalúa la situación de su empresa. apalancamiento financiero. En otras palabras, le permite determinar cuánto financia una empresa sus operaciones a través de la deuda en lugar de fondos propios. Se conoce como la relación deuda-capital personal cuando se usa con estados financieros personales.

La relación de deuda a capital le ayuda a determinar si hay suficiente capital de los accionistas para pagar las deudas si su empresa enfrentara una disminución en las ganancias. Los inversores tienden a modificar la relación para centrarse en la deuda a largo plazo, ya que los riesgos varían cuando se mira más allá del corto plazo, o utilizan otras fórmulas para determinar el apalancamiento a corto plazo de una empresa.

Tenga en cuenta que el cálculo de la relación deuda-capital arriesga los cambios incurridos por las ganancias, pérdidas y otros ajustes. La relación deuda-capital de una empresa también varía según la industria, ya que los montos de la deuda cambian según el sector.

Cómo calcular la relación deuda-capital: fórmula con ejemplo

La relación deuda-capital consiste en dividir los pasivos totales de una empresa por su capital social, según la siguiente fórmula:

Pasivos totales / Patrimonio total de los accionistas = Razón de deuda a capital

1. Usa el balance

Necesita tanto los pasivos totales de la empresa como su capital social. Tenga en cuenta que el patrimonio total de los accionistas es igual a los activos menos los pasivos. Encontrará ambas cifras en el balance de su empresa.

Relacionado: Cómo crear un balance general en 5 simples pasos

2. Empieza a dividir

Usando la fórmula de la relación deuda-capital, divida los pasivos totales de su empresa por el capital total de los accionistas para encontrar su relación deuda-capital.

Ejemplo:

Usando la fórmula anterior, considere una empresa con pasivos totales iguales a $5,000. Su patrimonio total de los accionistas es de $ 2,000. Para calcular la relación deuda-capital:

$5000 / $2000 = 2,5

Relacionado: Relación deuda-capital: preguntas frecuentes

Cálculo de la relación deuda-capital en Excel

Microsoft Excel viene con varias plantillas que calculan la relación deuda-capital:

  • Encuentre la deuda total y el capital total de los accionistas: localice la deuda total y el capital total de los accionistas a través del balance general de su empresa.

  • Ingrese estos números en su plantilla: una vez que tenga las cifras, colóquelas en celdas adyacentes dentro de la plantilla de Excel. Por ejemplo, B3 y B4.

  • Ingresa la fórmula: con las cifras insertadas en sus celdas correspondientes, ingresa “=B3/B4” (o las celdas que usaste) para obtener la relación deuda-capital.

Relacionado: Fórmulas básicas de Excel y cómo usarlas

Cuándo usar la relación deuda-capital

La relación deuda-capital viene con varias ventajas y usos, que incluyen:

  • Transparencia para los inversores: el cálculo de la relación deuda-capital permite a los inversores examinar la salud financiera de una empresa, así como su baja o alta liquidez.

  • Comprender las ganancias de los accionistas: puede determinar si su empresa tiene una deuda alta o baja, lo que afecta las ganancias. Cuando las ganancias disminuyen, también lo hacen los dividendos que se distribuyen a los accionistas.

  • Información para solicitudes de préstamo: Con la relación deuda-capital, los prestamistas y acreedores pueden determinar si pueden confiar en las pequeñas empresas con respecto a sus solicitudes de préstamo. También les permite saber si estas pequeñas empresas realizan pagos a plazos regulares.

  • Comparación con la competencia: Calcular la relación deuda-capital de su empresa también puede ayudar a su equipo de liderazgo a determinar la competencia del mercado y trabajar hacia una relación deuda-capital más ideal según sea necesario.

Relacionado: Una guía para la liquidez (con definiciones, distinciones, fórmulas y ejemplos)

¿Cuál es una relación deuda-capital aceptable?

Una relación deuda-capital más alta a menudo significa que una empresa representa un mayor riesgo para sus accionistas, lo que aumenta la posibilidad de quiebra si el negocio se desacelera. Esencialmente, significa que la empresa ha dependido en gran medida de la deuda para su crecimiento. Si bien esto tiene el potencial de generar más ganancias y, por lo tanto, beneficios para los accionistas, el valor de las acciones puede caer si el costo de la deuda excede las ganancias entrantes.

Por el contrario, una relación deuda-capital baja significa una cantidad menor de financiamiento de deuda a través de prestamistas en comparación con el financiamiento de capital de los accionistas. Por lo general, una relación de deuda a capital por debajo de 1.0 se considera saludable, pero depende de la industria. Sin embargo, apuntar a uno por debajo de 2.0 es ideal.

Consejos para reducir su relación deuda-capital

Si es dueño de un negocio, querrá apuntar a una relación deuda-capital baja. Si su relación de deuda a capital alcanza el 80%, puede indicar dificultades financieras. En este punto, es posible que los prestamistas no quieran ofrecerle un préstamo o aumentar su línea de crédito.

Cuando utiliza las siguientes estrategias en conjunto para mejorar su relación deuda-capital, pueden tener un mayor impacto:

  • Pague cualquier préstamo. Cuando paga los préstamos, la proporción comienza a equilibrarse. Asegúrese de no contraer deudas adicionales, ya que eso puede aumentar su relación deuda-capital.

  • Aumentar la rentabilidad. Para aumentar la rentabilidad de su empresa, trabaje para mejorar los ingresos por ventas y reducir los costos.

  • Mejorar la gestión de inventario. La gestión eficaz del inventario de la empresa garantiza que no se desperdicie dinero. Asegúrese de no tener altos niveles de inventario que vayan más allá de lo necesario para cumplir con los pedidos.

  • Reestructurar deuda. Considere refinanciar su deuda existente si tiene préstamos con tasas de interés altas. La reestructuración cuando las tasas de mercado actuales son bajas ayuda a disminuir su relación deuda-capital.

Tenga en cuenta que Microsoft no está afiliado a Indeed.

Similar Posts

Leave a Reply

Your email address will not be published.